5 承包合同的計價分析
在設計—建造模式下,燃氣分包合同主要有兩種不同的計價方式:總價合同和單價合同。
5.1 總價合同
在總價合同的計價方式下,投標者按照業主在招標文件內提供的技術規范、工程量清單和招標圖紙為基礎,考慮一些不可預見費用,報出一個總價,在此價格下完成合同規定的全部工作。此種計價方式對項目的要求十分明確,招標圖紙要達到施工圖的深度,技術規范也要明確。投標者在投標時須按標書的全部要求,認真核實工程數量,由于需要承擔全部風險,并為不可預見的因素付出代價,因此一般報價略高。此種方式對業主較為有利,可以較好地控制工程費用。一方面可以了解投標者在投標時的總價是如何計算得來的,便于工料測量師審查標價;另一方面當通貨膨脹物價上漲時,工程變更仍按已經確定的單價計算。但燃氣分包商對整個工程的決策和運作有很大的控制權,通過高效的組織管理和節約成本來贏利。
5.2 單價合同
雖然控制費用是工作的重點,但業主通常都希望項目能夠盡快完成,特別是商業開發項目,業主可能不會等到全部設計完成后才進行招標。如果由于招標的工作范圍未能完全確定和招標圖紙的設計深度因時間倉促未能詳盡,而工程量不能準確確定時,業主則采用單價合同的計價方式。投標者在投標時,在工程量清單中填入各項的單價,以此單價并根據招標圖紙的計算工程量或工程量清單已有的數量計算出的總價作為投標報價之用。中標后實施工程時,按實際完成的工程量進行支付,在工程全部完工時以竣工圖和現場度量的工程量為依據作最后決算。對業主而言,單價合同可以減少招標準備工作,縮短時間,較快地實施項目,也鼓勵投標者發揮自身的專業和經驗優勢來提出替代方案以提高工效。對業主而言,風險是工程總價在工程最后決算前都是未知數。對投標者而言,在對工程量計算規則完全了解的基礎上,可以將招標圖紙、技術規范和工程量清單及工程量計算規則的相互關系及沖突充分發掘、合理利用,既可以降低標價也同時埋下伏筆,以便在施工期間贏利,風險相對總價合同而言會小。
6 招投標及報價分析
6.1 招投標
在澳門,多采用有限競爭性選擇招標,招標先對投標者進行資格預審。通常在投標前一個月,由工料測量師發信給市場上的燃氣承包商,這樣做一是明確被邀請的燃氣承包商愿意參加投標,可以避免出現承包商拒絕投標或承包商不想投標但又不愿拒絕而報一個肯定比最低價高出許多的天價的情況;二是審核愿意投標的承包商是否有投標資格。
資格預審的一般要求包括:
①投標者的財務狀況及其記錄;
②投標者在其領域的綜合經驗和信譽;
③投標者在同類項目上的經驗;
④投標者的專業技術水平、人員素質及質量保證;
⑤業主與投標者之間已有的業務關系等。
通常有4~5家公司通過預審進入短名單。資格預審的目的是使所有被邀請投標的投標者具有或大體具有相同的綜合實力與履約能力,都能按業主的要求完成項目,在此前提下,就只能通過價格來定標。如此安排,減少和避免了在決策過程中出現和發生過多個人行為和影響,保障了招標程序的公平和公正,又符合經濟效益原則。
投標報價的決策過程就是在贏得項目與獲得最大利潤這兩者之間作出平衡,投標者報價很高時,中標概率很低;報價降低,中標率提高,最高中標概率約50%左右;但是當報價低于評標人認為的報價極限時,隨著報價的降低,中標概率反而降低。極其低的報價用于:打入一個市場(地域或技術上的);挫敗強有力的競爭對手;獲得一個優勢項目及贏得某個業主。高報價用于:由于工作飽和或想避開此類項目而避免贏得項目,但仍然顯示對投標有濃厚的興趣(與拒絕投標相反);預計有高成本、高風險的因素存在;利用特權或優勢來獲得額外利潤。在商言商,本著基于市場經濟的理性做決策的原則,投標者要考慮兩個因素:保證項目有利可圖,競爭對手中可能報的最低報價。
如果投標者期望中標,則最高投標價格應該是縮小與第二低標價的差距,即險勝第二標。
6.2 報價策略
6.2.1不平衡報價
為了使項目贏利更多一些,投標者可從工程量清單中的分項定價來得到因現金流量的變化而產生的額外收益。如果一個項目的合同總價已定,那么對于承包商來說,在合同期限內,越早獲得盡可能多的資金越有利。因此,投標者普遍以前高后低的形式不平衡報價,前期實施的分項定價高,后期實施的分項定價低。但是這種做法也有一定風險:
①如果不平衡報價過分明顯,將會導致業主和顧問對投標者財務狀況或動機產生懷疑,以至于將工程授予其他投標者;
②如果業主和顧問按折現現金流量進行計算,會發現如果以現值為基礎,沒有使用不平衡報價的投標者的報價會更便宜一些;
③如果定價高的分項被減少甚至取消或定價低的分項有增加,投標者中標后贏利程度就會降低。
為了成功使用不平衡報價,投標者必須結合具體項目的類型、業主及顧問的經驗,深入分析研究招標文件,以期望發現那些可能變更加大的分項,對其中可能增加的分項定價高一些,對其中可能減少甚至取消的分項定價低一些。
6.2.2替代方案
在投標時,針對業主要求,經分析研究招標圖紙,在占標價比重大的施工內容上,結合投標者的特長和對該項目的創造性解釋和理解,對原設計進行修改、優化,考慮替代方案來滿足工程原本目的,可大幅地降低標價,提高中標概率。投標者在回標文件中可不作替代方案的建議而待中標再提出,或只出示替代方案的原則性結論,不必詳細但方法可行及可以量化。預先減去部分因替代方案而省下的工程成本,待中標后才跟業主正式提交詳細設計。替代方案須滿足以下原則:
①替代方案要有十足的把握獲得政府批準。如果替代方案不能得到政府批準,或需滿足諸多附加條件才批準,則項目無論是在工期上還是成本上都會風險大增。
②替代方案要有較高機會獲得業主和設計顧問的接受。替代方案節省資金較多,成本降低顯而易見,業主心儀,設計顧問難以拒絕。
③替代方案根據投標者以往經驗切實可行,投標者有足夠的資料支持,有信心準確地估算成本。而且不牽涉投標者不熟悉的材料、設備或施工工藝。
替代方案獲得業主接受后,對該部分施工內容就很難再提出索賠,無論是時間還是資金。投標時由于時間緊迫,方案策劃倉促,投標者在競標心切的情況下,把表面上可行的替代方案可省下的成本部分或全部在標價中減去,這個風險還是極大的。因此,替代方案的成功及其質量真正反映承包商的綜合經驗和技術實力。
任何投標定價方法都是市場經濟條件下正當的商業行為,存在著風險。實踐證明,只有使用得當,才會給承包商帶來較大的贏利。
7 設計和施工流程分析
在設計—建造模式下,燃氣工程指定分包商在收到業主的中標函后,就正式開始項目的設計和施工工作了。
7.1 設計
項目設計工作主要有兩部分,一是項目的設計報建。燃氣工程指定分包商將業主的建設要求轉化為設計圖紙及文件,并提交政府部門審批并獲得批準及施工許可;如果政府部門不批準或有條件批準,則需根據審批意見作出修改后再報批,直至完全符合政府部門的全部要求。在項目竣工時,向政府部門提交竣工圖,申請工程竣工驗收,驗收合格后由政府部門發出使用許可。
項目設計工作的另一部分就是設計深化。設計深化是在招標圖紙和報建圖紙的基礎上,結合實際施工的需要制作施工詳圖,還包括進行綜合管線圖和綜合土建圖的協調。
綜合管線圖是按事先統籌的繪圖規則,將樓宇設備設施中各種管線(通常包括通風空調、消防、供電、給排水及燃氣)的施工平面布置圖疊合在一張圖上,對于管線復雜的部位在平面不能完全表達清晰的情況下還要繪制部分剖面圖,然后對各管線路徑及標高進行協調,協調完成后的圖紙再返回給各樓宇設備專業分包商進行確認,經調整及最終確認后,將綜合管線圖報送建筑師審批。經批準后,各分包商據此施工。綜合土建圖功能類似,在綜合管線圖的基礎上,把樓宇設備各專業管線的管井及穿越建筑結構樓板、墻身及橫梁時需要預留的孔洞的準確位置疊合在一張結構平面圖上,進行統籌和協調并獲得結構工程師的同意,并將該圖紙提交建筑師批準后指導施工。
設計深化的目的就是要確保建筑資源能最有效地被利用。各個專業自身的設計思想在深化設計中加以協調,建筑師考慮的是空間布局和美學效果,結構工程師關心的是整體結構形式和安全性,樓宇設備及燃氣設計師則著眼于系統的安全可靠和持續有效。通過建筑師、結構、樓宇設備及燃氣專業設計師的共同努力,致力謀求技術與建筑的和諧,其中包括將樓宇設備和燃氣系統納入所建空間之內,樓宇設備和燃氣系統與所處的環境之間的協調,樓宇設備和燃氣系統各組成部分之間的完美協調,做到布局更合理,功能更完善,商業價值最大化。
7.2 施工
工程施工的流程及工作包括:計劃、報審、協調、施工、驗收、付款及交付等。
7.2.1計劃
施工計劃是燃氣分包商根據總承包商的總進度計劃向建筑師提供燃氣系統施工計劃表及材料、圖紙和施工方案的報審計劃表,經建筑師批準后,成為一個對雙方都有約束力的文件。
7.2.2報審
施工報審是燃氣分包商根據報審計劃的安排,將施工資料提交給建筑師審批,使得施工合法化,有據可依。建筑師則按報審資料對施工進行管理與監控。施工報審一般包括材料報審、圖紙報審、施工方案報審等。
材料報審是指按照合同中技術規范所載明的規格,對項目所使用的材料設備,逐一向建筑師提供相關的產品目錄、質量證書、產地、工程業績參考甚至樣板等資料。材料只有獲得建筑師的書面批準后方可下單訂貨,組織送貨到工地,申請驗貨及收貨,并在工程中使用。
圖紙報審是燃氣分包商根據施工計劃表、現場進度及圖紙報審計劃表的安排,進行設計深化并制作施工圖紙,并將施工圖提交給建筑師審批。
施工方案報審是燃氣分包商提交工程施工執照、注冊燃氣工程師執照、項目組織架構、項目管理人員履歷、施工人員資格(如焊工證)、焊接工藝規程、施工方案、吹掃程序、測試程序及安全計劃書等文件給建筑師進行批準,施工中按批準的文件執行。
7.2.3協調
協調是項目實施過程中,對有關施工計劃、報審、圖紙、材料、方案、質量、安全、驗收、付款等具體事項作出協商和執行,正式協調方式有:召開會議,包括定期工地會議和工作坊形式的小組討論;聯合工地巡查;文件協調方式則是根據合同的規定,分包商就具體事項以書面形式提出,這種方式有其固定的格式和特點,便于記錄和跟進。協調文件包括:要求建筑師提供設計資料的函件、對駐工地建筑師或駐工地樓宇設備工程師的口頭指示加以確認的確認函、工地備忘錄、進度報告及施工日報等。
7.2.4施工
施工是組織人力、工具及材料,根據項目的進度,在工地上安全有序地開展工程作業。在大規模施工前,燃氣分包商需按合同先完成一個工程樣板。工程樣板是根據批準的施工圖,在臨時樣板房中完成一個燃氣所有設備(燃氣管道、閥門、調壓器、燃氣表及所有配件)的安裝;在樣板房的一個示范廚房內完成相關燃氣管道、閥門、熱水器及其煙管等安裝;在裙樓內一組樓宇設備管線中安裝一段燃氣管道,包括管道支架及防腐油漆等。完成工程樣板的目的是檢驗分包商的用料和做工,并訂明工程驗收的標準。工程樣板若不符合建筑師的要求,則須按其意見整改直至符合要求。工程樣板獲得建筑師批準后,作為檢驗員現場驗收的標準。每一項工作在完成并自檢合格后,燃氣分包商向建筑師發出檢驗申請表,并附上經批準的施工圖及自檢報告,提出驗收申請,由建筑師指派檢驗員到場驗收。若其認為合格,則在檢驗申請表上簽署,如不合格則會簽發不合格報告,燃氣工程指定分包商需要整改,完成后再申請檢驗,直至合格。施工管理的基本要求是費用在預算內并保質按期完工。
7.2.5付款
工程進度款的申請是按照合同規定的支付方式(中期付款或里程碑付款),由燃氣分包商提出完成的工作量明細及證明文件,要求業主付款。工料測量師在收到申請后,根據駐工地樓宇設備工程師對現場完成工作量的簽證而作出評估,按照到期的所有款項減去之前已支付的款項和保固金,并與分包商達成共識后向建筑師提交支付建議書,由建筑師通知業主付款,總承包商在收到業主支付的有關款項后14d內,支付款項給燃氣分包商。一般總價合同進度款的支付是按照工程的完成形象進度百分比來確定,對工程量的測量無需特別精確,而單價合同進度款的支付則必須以完成的工程量來精確計算。
相對而言,中期付款花費了業主和分包商較多的時間和資源,但無助于工程進度,反而可能制造沖突,結果是雙方各出奇謀,分包商總是千方百計多計量以便早收款,業主總是想方設法少計量以便遲付款。
里程碑付款方式指按項目進度設置一定數量的進度里程碑作為合同分段目標和支付時間點,一般在開工前支付一筆預付款。采用里程碑付款方式,雙方都清楚什么時候付多少款,有利于資金籌措和簡化付款程序。
對有關工程變更的索賠,燃氣分包商每月向總承包商(抄送建筑師及工料測量師)提交一份索賠額外費用的賬目及上月內發生的建筑師指令所引起的額外費用。燃氣分包商同時提交有關索賠及額外費用的詳細資料及賬目拆分。當工料測量師要求時,燃氣分包商還需提供承包費用的訂貨單、發票、收據等證明文件,以便核對。
工程變更是項目永恒的話題,變更引致工程成本變化,作為分包商來講,也是一個贏利的機會。一般來說,變化越大,贏利的機會越大。索賠是一種有據可依的合同履行活動,是尋求合同雙方風險的重新分配,當合同雙方對索賠依據、內容、方式有爭議時相互協商,通過有效的溝通、談判達成一致。對有關變更的索賠,逐漸成為工程管理合同各方,尤其是分包商必不可少的維護其經濟利益的最重要的管理行為。工程索賠的成功及其質量反映燃氣分包商的管理水平和能力。
7.2.6交付
在完成施工、測試及調試合格、通過政府驗收后,燃氣分包商按合同的規定提交竣工資料和維修保養操作手冊。用戶進駐后,對用戶進行培訓,并修補所有缺陷,建筑師簽發完工證書,開始計算保固期。
8 承包模式對比分析
在澳門,不少政府項目仍然沿用傳統的設計—招標—建造承包模式,燃氣承包商是總承包商下屬的分包商。在設計—招標—建造模式下,設計顧問與承包商的利益分歧,常常導致設計顧問與承包商之間形成一種類似“友善的敵人”的微妙關系[1]。實現給定設計方案的施工方法對成本有極大的影響,一個經驗豐富的承包商通常是處在有利的位置上,知道哪些材料設備容易采購和安裝,哪個設計方案的可建造性最高。這些知識對工程成本有很大的影響。然而,由于承包商和設計顧問之間的“友善的敵人”關系,可能導致對設計成本的有用信息交流渠道缺失。
任何一個項目的實施過程,都可以看作綜合項目參與各方的觀點和標準的過程,后來的參與者的決定和行為范圍都受到以前決定和行為的限制。在傳統設計—招標—建造模式中,承包商基本上不能對設計發表意見,設計顧問也無法征集承包商的意見。過于繁瑣的設計細節約束也捆綁了承包商的手腳,使其難以提供高性價比的產品及服務。設計—建造模式可以解決這個問題。該模式的優點就是設計團隊和施工團隊的不同意見和爭端在同一個公司內部解決,這樣就減少了兩個或更多公司在實施同一個項目時產生的不同意見,減少了設計和施工之間的爭論。在設計—建造模式下,燃氣分包商的項目管理團隊具備對商業壓力作出迅速反應的能力,采取有效的方式去協調設計和施工團隊之間的分歧和爭執,如果問題不被解決,將可能導致其利潤的喪失和由于糟糕的表現而被雇主解雇[1]。
由于在同一個公司且具有交叉的職能,設計和施工部門之間的協調溝通得到加強,設計一建造模式增強了設計者與現場施工者之間的聯系,使設計方案不僅增加了可建造性,而且提高了施工效率。燃氣分包商在利益驅使下,不斷修改完善設計方案,使項目不僅在項目壽命周期內保持良好功能,并且提高了施工過程的效率[1]。私人項目的業主對設計—建造承包模式青睞有加,顯然,只有具有很強設計和施工能力的燃氣承包商才能很好地提供設計—建造的一體化服務。
9 結語
燃氣項目的設計—建造承包模式越來越流行,行業的形象也大為改進,而合同的品質也大為加強。承包商的工作越來越多,業主對于承包商的工作介入越來越少。工程承包商不同于制造業公司,無法依靠產品的大規模復制來贏利,所承包的每個項目在設計和建造上都是別具一格的,因此更多地依靠專業人員的能力,這對燃氣工程師提出了更高的執業要求。業界的工程師一貫持有客觀務實的立場,加上科學分析的專業精神,已經具有很強的規劃決策能力,把工程技術的策劃擴展到項目管理,順理成章,而高科技、高投入、高風險和高回報的事業,更是要求從業者具有高視野、高理念、高情感和高責任。
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參考文獻:
[1]HALPIN D.Construction management[M].Fourth Edition.Hoboken(USA):John Wiley&Sons,Inc.,2011:54-74.