??????? 【摘　要】　 煤炭行業屬于高危險性行業，降低其事故發生率，提高安全生產水平是煤炭工作者孜孜以求的目標。筆者應用委托——代理理論對煤炭安全管理問題進行探討，分析了安全投入與安全水平、安全投入與安全報酬、事故賠償與安全水平等之間的關系，提出了煤炭企業改善安全現狀的管理對策及建議，并認為事故賠償金過低，不足以對企業形成足夠的壓力，不利于企業主動提高安全水平，應加大懲罰力度，提高懲罰成本和懲處率。 　
??????? 【關鍵詞】　安全管理　安全水平　委托——代理　監督　安全投入
??????? 1　引言
??????? 安全投入決定企業的安全生產水平，反之，安全水平也意味著一定的安全投入。在我國，煤炭企業是屬于高危險性行業。由于地質條件、生產條件、管理水平、工人素質等諸多因素的影響，煤炭企業要想保證絕對安全，實施成本將是無法預計或是無限大的，亦即不可能。在這種現實情況下，如何用有限的投入獲得最滿意的安全水平，是煤炭企業家和煤礦安全工作者努力尋求的目標。安全投入即安全資源用于安全活動的人力、物力、財力的總和。安全投入分主動投入和被動投入。普遍認為，人們總是主張主動投入應占總體安全投入的絕大部分，希望被動投入愈少愈好。但是，其中作為對發生事故企業的懲罰和對事故受害者的安慰，工傷事故處理費等被動性投入（本文稱之為事故賠償金，如不特別說明安全投入是指主動安全投入）也應有一個合理的額度（具體額度另文探討），以促使企業痛下決心，杜絕或減少直至消滅重大惡性事故的發生。否則，企業的安全自我約束機制、制約機制難以發揮有效的制約作用，企業安全文化難以形成和推廣,安全水平難以得到有效提高。
??????? 實際上，我國煤炭企業實行全員勞動合同制后，勞動者主要由三類人員（指合同類別）組成：1)合同工即由原國有煤礦的正式職工、大中專畢業生、退伍軍人等組成；2)農民協議工即由農村招收的合同制工人組成。由于煤炭企業絕大多數位于相對偏遠地區，煤炭企業職工子女就業難，加之煤炭企業招工難，從而使得煤炭企業從城鎮、礦山也招收了相當一部分合同制工人，亦稱之為農民協議工；3)臨時工即這三類簽訂不同類別勞動合同的煤礦職工，在煤炭的生產過程中，承擔著不同或相同的具體工作。然而，由于安全是公共產品［1］，當企業出現不安全狀態，即發生事故時，所有員工面臨的危險是完全相同的。但是，據了解當工傷事故發生后，一方面，對事故受害者的賠償金額數量上很小，因工死亡事故賠償金最高約2萬元左右；另一方面，分屬于不同合同類別的企業員工所得到的賠償金也相差很大，如農民協議工，其因工死亡最低賠償金為0.4萬元左右。顯然，正是由于人命價值低廉，撫恤費用過低，加之一些企業往往容易隱瞞事故真相，致使事故罰款事實上很低。所以，因事故所承擔的直接經濟損失也很低，從而煤礦中、小傷亡等事故不斷，部分企業也能“習以為常，應付自如”。現代企業制度尚在建立之中，政府放權，企業自主權增大，一些企業負責人習慣認為“搞煤礦就得有犧牲、有死亡”，加之必要的監督和制約不完善，因此，煤礦片面追求經濟效益的行為時有發生。尤其在目前市場經濟條件下，賠償費用等經濟處罰過低，使企業缺乏預防職業傷害的經濟動力，所以，必要的安全投入，安全分析、檢查和有效的安全管理往往流于形式。其后果是造成重大、惡性事故不斷發生。直觀地講，當政府無法完全監督企業的行為時，發生事故時的事故賠償金構成了發生事故影響企業收益的機會成本，賠償金越高，機會成本越高。因此，較高的賠償金有利于減少事故多發企業發生事故的傾向。筆者認為，從提高企業安全水平、保障員工安全、增加企業效益的角度，事故賠償金過低不足以對企業形成足夠的壓力，不能促使其加大安全投入，提高安全水平，亦即懲罰力度不夠，懲罰成本過低。本文運用現代企業理論，即委托——代理理論對此進行探討。
??????? 2　煤礦安全事故的委托——代理分析［2～8］　
??????? 在人類社會經濟活動中，根據社會契約論，社會經濟中任何有組織或需要進行組織的行為，都是依據某種契約協調組織內部人與人之間的行為，當這些契約在經濟活動中存在并發揮效用時，就成為經濟制度的基本內容之一。簡而言之，只要在建立或簽定合同前后，市場參加者雙方掌握的信息不對稱，這種經濟關系都被認為屬于委托人——代理人關系。掌握信息多（或具有相對信息優勢）的市場參加者稱為代理人，掌握信息少（或處于信息劣勢）的市場參加者稱為委托人。可見，委托人——代理人關系，事實上就是處于信息優勢與處于信息劣勢的市場參加者之間的相互關系。由于信息非對稱現象在經濟活動中相當普遍，而許多經濟合同都是在非對稱信息條件下簽訂和執行的，所以，社會經濟中的許多關系都可以歸結為委托人——代理人關系［2］。如政府與公務員、政府與企業、企業經理與雇員、股東與經理、證券投資者與經紀人、醫生與病人等，都屬于委托人——代理人關系。顯然，筆者所要分析的政府與企業的關系是一種典型的委托人——代理人關系。作為企業的經理（廠長、礦長）對企業信息的掌握比起政府而言是處于信息優勢，因為他們更了解企業的真實情況；而政府則處于信息劣勢。因而，在本文分析中，企業領導屬于代理人，政府屬于委托人。
??????? 2.1　代理人分析　　用一個靜態的委托——代理模型來分析這一問題。　　假定代理人（企業領導）是風險中性的，其效用函數為　U(W，S)=W－F(S)　
??????? （1）式中，W為安全報酬，S為安全水平，F(S)是安全成本函數，F′＞0，F″＞0，且F(0)=0，為簡化起見，假定S只有兩個取值：S=0，發生事故；S = 1，安全狀態。　
??????? 從安全管理角度看，假定政府除發現企業是否發生事故即安全或不安全外，無別的信息可作為獎懲企業的依據。因此，就安全而言，政府不可能對企業實行激勵性的獎勵，而只能采用固定金額的獎勵。令p為假定企業發生事故且被政府發現企業已發生事故的概率（現實的情況是許多企業為逃避政府的懲罰和處理，對中、小事故隱瞞不報的居多，只有重大惡性事故發生無法掩蓋時才上報）。如果企業不發生事故，企業安全報酬為W，安全的成本為F(1)，總效用為　U(W，1)=W－F(1)　　
??????? （2）　如果企業發生事故，發現后所支出的賠償金和各種事故罰款R(0)，保留安全報酬為W0（W0可大于零、等于零或小于零），總效用為　　U(0，0)=W0－F(0)－R(0)　
??????? （3）如果企業發生事故，政府沒有發現，企業僅支出少量賠償金，安全報酬為W，總效用為U(W，0)=W－F(0)